Mogelijkheden toeslagen voor ondernemers

Naast particulieren kunnen ook ondernemers toeslagen aanvragen bij de Belastingdienst. In tegenstelling tot wat vaak wordt gedacht, kunnen ook ondernemers hiervoor in aanmerking komen. Hierbij moet wel aan een aantal voorwaarden worden voldaan. VMF Administratiekantoor helpt u graag met het aanvragen van toeslagen en adviseert u over de mogelijkheden van de verschillende toeslagen.

Diverse toeslagen

Evenals bij particulieren kunnen er door ondernemers verschillende toeslagen worden aangevraagd. Er zijn vier verschillende toeslagen: de zorgtoeslag, huurtoeslag, kinderopvangtoeslag en het kindgebonden budget. De zorgtoeslag is uiteraard voor het betalen van de zorgverzekering en de huurtoeslag voor de huur. Het kindgebonden budget is een bijdrage voor de kosten van kinderen tot 18 jaar. De kinderopvangtoeslag is een tegemoetkoming in de kosten van geregistreerde opvang voor uw kind(eren).

Verzamelinkomen en vermogen bepalend

Bij het bepalen of u recht heeft op de toeslag en wat de hoogte van de toeslag is wordt gekeken naar uw inkomen. Daarbij wordt het verzamelinkomen bekeken van u en een eventuele fiscale partner. Ook het vermogen wordt meegenomen in deze berekening. Op basis van deze gegevens wordt bepaald of u als ondernemer in aanmerking komt voor een toeslag. Zo kan het zijn dat u als startende ZZP’er nog niet aan de grens zit van het verzamelinkomen en daarom toch recht hebt op toeslagen.

Voordeel aftrekposten

Ondernemers kunnen bij het aanvragen van de toeslagen ook gebruikmaken van aftrekposten. Hiermee wordt het verzamelinkomen verlaagd en komt u eerder in aanmerking voor toeslagen. Voorbeelden van aftrekposten zijn de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. Dit kan ervoor zorgen dat u toch recht hebt op de verschillende toeslagen. U heeft recht op aftrekposten als u ondernemer bent en voldoet aan het urencriterium.

Aanvragen van toeslagen

Wilt u weten of u in aanmerking komt voor toeslagen? De fiscaal adviseurs van VMF Administratiekantoor helpen u graag bij het aanvragen van de toeslagen. Wij adviseren u ook over de diverse regelingen omtrent de toeslagen en hoe u hiermee om kunt gaan. Voor vragen over toeslagen kunt u altijd contact met ons opnemen. U kunt uiteraard ook een afspraak maken met een van onze adviseurs om de mogelijkheden te bespreken.

Fiscale voordelen bij investeringen

Het aanschaffen van duurzame middelen kan voor kleinere ondernemers, zoals een ZZP’er, een behoorlijke investering zijn. Toch zullen deze regelmatig moeten worden gedaan. Voor investeringen gelden echter bepaalde fiscale regelingen, waar u als ondernemer ook voordeel uit kunt halen. VMF Administratiekantoor adviseert u graag over de diverse regelingen en wat u daaruit kunt halen.

Definitie investeringen

Onder investeringen valt de aanschaf van, vaak duurzame, bedrijfsmiddelen. Denk hierbij aan machines, transportmiddelen of gereedschappen. Hierbij wordt uitgegaan van een bedrag dat hoger is dan € 450,-. Onder dit bedrag mag het bedrag in één keer in de kosten worden verwerkt. Bij de regelingen voor investeringen is het belangrijk dat u voldoet aan de definitie van de Belastingdienst. Zo is het van belang dat het zaken zijn die gebruikt worden in uw onderneming en die u niet wilt verkopen. Zo kunnen ook vergunningen worden beschouwd als bedrijfsmiddelen.

Fiscale voordelen investeringen

Valt uw investering onder de definitie van de Belastingdienst? Dan kunt u mogelijk gebruikmaken van een van de verschillende aftrekposten. Dit zorgt ervoor dat u over een lager bedrag belasting moet betalen. Hierdoor bespaart u op belastinguitgaven. Bij het bekijken van de mogelijke voordelen is het belangrijk dat u het juiste investeringsbedrag hanteert. Dit is de aanschafprijs, zonder eventuele kortingen en subsidies, met daarbovenop de installatie- en aankoopkosten.

Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek

Een van de meest gebruikte aftrekposten voor investeringen is de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek. Hiervoor komt u in aanmerking als u ondernemer bent in Nederland en de investering valt tussen de € 2301,- en € 314.673,-. Investeringen in personenauto’s en woonhuizen, grond en goederen die verhuurd worden of in het buitenland worden gebruikt, vallen buiten deze regeling. Afhankelijk van de hoogte van uw investering kunt u rekenen op een fikse aftrekpost. Voor een indicatie van de bedragen kunt u terecht bij de Belastingdienst.

Milieuvriendelijke investeringen

Om de duurzaamheid van uw investeringen te bevorderen bestaan er ook aftrekposten voor investeringen op milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen. Denk hierbij aan recyclingapparatuur of een versnipperaar. Er bestaan twee regelingen, de milieu-investeringsaftrek en de willekeurige afschrijving milieu-investeringen. Met de milieu-investeringsaftrek kunt u maximaal 36% van het investeringsbedrag aftrekken van uw winst. Bij de willekeurige afschrijving milieu-investeringen kunt u op een willekeurig moment sneller afschrijven, waardoor u dat jaar minder belasting betaalt.

Duurzame energie investering

Naast milieuvriendelijke investeringen kunnen ook investeringen in energiebesparende middelen of duurzame energie in aanmerking komen voor een aftrekpost. De energie-investeringsaftrek geldt bijvoorbeeld voor de aanschaf van zonnepanelen of ledverlichting. Hierbij kunt u 54,5% van de investering in mindering brengen op de winst voor belasting. Let wel op, u kunt slechts gebruikmaken van één van de duurzame aftrekposten. Zowel de milieu-investeringsaftrek als de energie-investeringsaftrek is niet toegestaan.

Advies over uw investeringen

Bent u benieuwd van welke regelingen u kunt profiteren met uw investeringen? De adviseurs van VMF Administratiekantoor helpen u graag met het berekenen van uw voordeel. Ze adviseren u daarnaast over de diverse fiscale regelingen. Voor vragen over uw investeringen of meer informatie over de belastingsregelingen kunt u altijd contact met ons opnemen.